Pracowniczy Program Emerytalny Nestor 2000+
Grupowe Ubezpieczenie na Życie Pracowników z Ubezpieczeniowym Funduszem Kapitałowym PROGRAM NESTOR 2000 PLUS
Współczesny rynek pracy dynamicznie się zmienia. Dlatego warto zadbać o trwałe więzi łączące pracownika z firmą. Zabezpiecz jego przyszłość – wybierz Pracowniczy Program Emerytalny Nestor 2000 Plus. Program umożliwia budowanie pozytywnego wizerunku firmy, oferując jednocześnie pracodawcy cały szereg wymiernych korzyści. Nestor 2000 Plus to poczucie bezpieczeństwa i stabilności zatrudnienia dla pracowników Twojej firmy.
- Skuteczna metoda motywowania pracownika i budowania trwałych więzi łączących go z pracodawcą.
- Zmniejszenie podstawy wymiaru składki na ubezpieczenia społeczne o składkę podstawową w wysokości do 7% wynagrodzenia pracownika.
- Zwiększenie kosztów uzyskania przychodu pracodawcy – składka podstawowa PPE może być wliczana do kosztów uzyskania przychodu.
- Pełna zgodność Programu Nestor 2000 Plus z przepisami ustawy o pracowniczych programach emerytalnych z 2004 roku, potwierdzana przez Komisję Nadzoru Finansowego.
Program Nestor 2000 Plus to dla pracownika:
- Środki gromadzone za pośrednictwem ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych na emeryturę lub na wypadek utraty zdolności do kontynuowania pracy zawodowej.
- Finansowe wsparcie rodziny na wypadek śmierci Ubezpieczonego.
- Pełna ochrona ubezpieczeniowa za składkę niższą niż w przypadku polisy indywidualnej.
- Możliwość rozszerzenia ochrony o umowy dodatkowe – wypadkowe lub chorobowe.
- Możliwość podwyższenia inwestowanej kwoty o zadeklarowaną dowolną składkę dodatkową.
- Wypłaty środków z PPE są wolne od podatku dochodowego od osób fizycznych, zysk z inwestycji zwolniony jest z podatku dochodowego od dochodów kapitałowych. Ponadto podatkowi od spadków i darowizn nie podlega nabycie w drodze dziedziczenia środków z pracowniczego programu emerytalnego.
- Możliwość przeniesienia zgromadzonych środków do innego pracowniczego programu emerytalnego lub na indywidualne konto emerytalne (IKE) w przypadku zmiany pracodawcy.
- Możliwość wyboru formy wypłaty świadczenia po ukończeniu 55. roku życia w przypadku nabycia prawa do emerytury potwierdzonego decyzją.
- Prawo do wypłaty środków po ukończeniu 60. roku życia w każdym przypadku.
Warunki przystąpienia
Wszyscy pracownicy firmy uprawnieni zgodnie z ustawą o PPE. Możliwość indywidualnego określenia warunku minimalnego stażu pracy, który musi spełniać co najmniej połowa lub – w przypadku zakładów pracy zatrudniających powyżej 500 osób – jedna trzecia zatrudnionych pracowników.
Podstawa prawna
Ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 roku o pracowniczych programach emerytalnych (Dz. U. Nr 116, poz. 1207 z późn. zm.).
Pracownicze Programy Emerytalne podlegają procedurze rejestracji przez Komisję Nadzoru Finansowego (KNF), która prowadzi rejestr programów oraz sprawuje nadzór nad funkcjonowaniem programów w zakresie ich zgodności z prawem.
Część ochronna
Podstawowa umowa grupowego ubezpieczenia na życie oraz ewentualne umowy dodatkowe – wypadkowe lub chorobowe.
Część inwestycyjna
Ubezpieczeniowe fundusze kapitałowe:
- Ubezpieczeniowy Fundusz Kapitałowy Akcji
- Ubezpieczeniowy Fundusz Kapitałowy Zrównoważony
- Ubezpieczeniowy Fundusz Kapitałowy Obligacji
- Ubezpieczeniowy Fundusz Kapitałowy Pieniężny
Zgodnie z postanowieniami zawartej umowy odpowiednio pracodawca lub pracownik dokonuje wyboru funduszy, w których inwestowana będzie składka podstawowa.
W przypadki składki dodatkowej wyboru funduszy dokonuje zawsze pracownik.
Składka podstawowa
Opłacana przez pracodawcę, nie wyższa niż 7% podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe danego pracownika.
Część składki podstawowej stanowi koszt ochrony ubezpieczeniowej, pozostała, pomniejszona o opłaty pobierane przez Towarzystwo przeznaczana jest na ubezpieczeniowy fundusz kapitałowy (zgodnie z ustawą o PPE w wysokości nie mniejszej niż 85% składki podstawowej).
Ustawa o PPE dopuszcza trzy możliwości zdefiniowania składki podstawowej:
- procentowo od wynagrodzenia albo
- w jednakowej kwocie dla wszystkich uczestników (nie więcej niż 7% wynagrodzenia), albo
- procentowo od wynagrodzenia, z określeniem maksymalnej kwotowej wysokości.
Składka podstawowa powinna być określona w identyczny sposób dla wszystkich uczestników danego programu, w wysokości zależnej od możliwości finansowych firmy i potrzeb pracowników.
Składka dodatkowa
Deklarowana przez pracownika – kwotowo lub jako procent wynagrodzenia pracownika. Składka dodatkowa pomniejszona o opłaty pobierane przez Towarzystwo jest przeznaczana na ubezpieczeniowy fundusz kapitałowy. Suma składek dodatkowych wpłaconych w roku kalendarzowym nie może przekroczyć kwoty określonej w ustawie o PPE.
Składka ochronna
Wyrażona jako procent składki podstawowej stanowi koszt ochrony ubezpieczeniowej.
Alokacja składki
Wskaźnik alokacji określa wysokość inwestowanej składki. Wartość alokacji jest negocjowana przed zawarciem umowy z każdym pracodawcą. Część składki niepodlegająca inwestowaniu określona jest jako koszt Towarzystwa (opłaty pobierane przez Towarzystwo).
Opłata za zarządzanie
Koszty związane z zarządzaniem ubezpieczeniowymi funduszami kapitałowymi wyrażają się w postaci opłaty za zarządzanie, która jest określona jako procent aktywów netto każdego funduszu.
Wypłata
Wypłata środków zgromadzonych w ramach PPE jest możliwa w jednym z 4 przypadków:
- na wniosek Uczestnika, jeśli ukończył 60. rok życia,
- na wniosek Uczestnika, jeśli ukończył 55. rok życia i przedstawił Towarzystwu decyzję o przyznaniu prawa do emerytury,
- po ukończeniu przez Uczestnika 70. roku życia, jeśli wcześniej nie wystąpił z wnioskiem o wypłatę środków,
- na wniosek Osoby uprawnionej, w przypadku śmierci Uczestnika.
Wypłata środków następuje w postaci wypłaty jednorazowej bądź ratalnej, gotówkowo lub na wskazany rachunek bankowy pod warunkiem, że nie jest on prowadzony w ramach innego pracowniczego programu emerytalnego.
Wypłata transferowa
Wypłata transferowa jest dokonywana:
- do innego pracowniczego programu emerytalnego, którego uczestnikiem jest Uczestnik w związku z ustaniem stosunku pracy z obecnym pracodawcą i zatrudnieniem się u nowego pracodawcy prowadzącym inny pracowniczy program emerytalny, lub w związku z likwidacją obecnego PPE albo na skutek zmiany zarządzającego lub formy programu,
- na IKE Uczestnika w związku z ustaniem stosunku pracy z obecnym pracodawcą,
- na IKE Osoby uprawnionej, w przypadku śmierci Uczestnika,
- z IKE Uczestnika na jego rachunek w Programie na warunkach określonych w ustawie o indywidualnych kontach emerytalnych.
Zwrot środków
Zwrot środków możliwy jest jedynie w przypadku likwidacji PPE, jeśli wcześniej nie nastąpi wypłata transferowa na wskazany przez Uczestnika rachunek
Podmiot zarządzający
Amplico Life S.A.
Klienci Amplico Life
Informacje o klientach, którzy posiadają pracowniczy program emerytalny w Amplico Life S.A. można znaleźć na stronie internetowej Komisji Nadzoru Finansowego (KNF).
Strategia inwestycyjna
Ubezpieczeniowy Fundusz Kapitałowy Akcji – strategia inwestycyjna i struktura oparta o zasadę ograniczonego ryzyka inwestycyjnego
- co najmniej 10% wartości środków lokowane w dłużne papiery wartościowe, depozyty bankowe, bankowe papiery wartościowe, kredyty i pożyczki,
- do 90% wartości środków lokowane w akcje spółek dopuszczonych do publicznego obrotu.
Dobór akcji do portfela inwestycyjnego Funduszu Akcji oparty na analizie fundamentalnej i analizie wskaźników rynkowej wyceny spółek. Przedmiotem inwestycji będą wyłącznie akcje spółek charakteryzujących się dobrymi wynikami finansowymi oraz ponadprzeciętnymi możliwościami wzrostu.
Ubezpieczeniowy Fundusz Kapitałowy Zrównoważony – strategia inwestycyjna i struktura lokat oparta o zasadę ograniczonego ryzyka inwestycyjnego
- co najmniej 60% wartości środków lokowane w dłużne papiery wartościowe, depozyty bankowe, bankowe papiery wartościowe, kredyty i pożyczki,
- do 40% wartości środków lokowane w akcje spółek dopuszczonych do publicznego obrotu.
Dobór akcji do portfela inwestycyjnego Funduszu Zrównoważonego oparty na analizie fundamentalnej i analizie wskaźników rynkowej wyceny spółek. Przedmiotem inwestycji będą wyłącznie akcje spółek charakteryzujących się dobrymi wynikami finansowymi oraz ponadprzeciętnymi możliwościami wzrostu.
Ubezpieczeniowy Fundusz Kapitałowy Obligacji – strategia inwestycyjna i struktura lokat oparta o zasadę ograniczonego ryzyka inwestycyjnego
- co najmniej 90% wartości lokowane w dłużne papiery wartościowe,
- do 10% wartości środków lokowane w depozyty bankowe, bankowe papiery wartościowe, kredyty i pożyczki.
Ubezpieczeniowy Fundusz Kapitałowy Pieniężny – strategia inwestycyjna i struktura lokat oparta o zasadę bardzo niskiego ryzyka inwestycyjnego
- co najmniej 70 % wartości środków lokowane w instrumenty krótkoterminowe z okresem zapadalności nie dłuższym niż 1 rok: obligacje oraz inne instrumenty rynku pieniężnego, przy czym zaangażowanie w bony emitowane przez Skarb Państwa wynosi od 40%do 100% portfela Funduszu,
- do 30% wartości środków lokowane w depozyty bankowe oraz gotówkę.
Procedura rejestracji
Amplico Life służy wsparciem na wszystkich etapach procesu rejestracji i obsługi pracowniczych programów emerytalnych.
Na umowy PPE składają się:
- umowa zakładowa – umowa zawierana przez pracodawcę z reprezentacją pracowników, która określa wszystkie aspekty dotyczące sposobu utworzenia i funkcjonowania Pracowniczego Programu Emerytalnego w zakładzie pracy: m.in. formę pracowniczego programu emerytalnego, warunki i tryb przystępowania i występowania z programu, warunki, terminy i sposób dokonania wypłaty, wypłaty transferowej oraz zwrotu; wysokość składki podstawowej, minimalną wysokość składki dodatkowej; koszty i opłaty obciążające uczestnika i pracodawcę,
- załącznikiem do umowy zakładowej jest wzór deklaracji uczestnictwa w PPE, która zawiera oświadczenie pracownika o otrzymaniu kopii umowy zakładowej, zapoznaniu się z jej treścią, akceptacji jej warunków, wysokość deklarowanej składki dodatkowej, wybór Funduszu, wskazanie osoby uposażonej, oświadczenie pracownika, że nie utracił prawa do uczestnictwa w pracowniczych programach emerytalnych,
- umowa z instytucją finansową – umowa grupowego ubezpieczenia na życie pracowników z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym zawierana przez pracodawcę z Amplico Life, która reguluje wszelkie warunki dotyczące gromadzenia i zarządzania środkami finansowymi zgromadzonymi w funduszu.
Typowa procedura wprowadzania Pracowniczego Programu Emerytalnego w oparciu o polisę NESTOR 2000 PLUS
- Wniosek pracodawcy o zawarcie umowy/Wybór reprezentacji pracowników (jeżeli u pracodawcy nie działają związki zawodowe).
- Przygotowanie przez Amplico Life oferty PPE na podstawie wniosku zakładu pracy.
- Zawarcie umowy przedwstępnej pomiędzy pracodawcą a Amplico Life S.A.
- Pracodawca przedstawia reprezentacji pracowników warunki Programu ustalone z Amplico Life S.A. w umowie przedwstępnej wraz z projektem Umowy Zakładowej.
- Pracodawca podpisuje Umowę Zakładową z reprezentacją pracowników.
- Po podpisaniu Umowy Zakładowej między pracodawcą a Amplico Life S.A. zostaje podpisana Umowa Grupowego Ubezpieczenia na Życie Pracowników z Ubezpieczeniowym Funduszem Kapitałowym NESTOR 2000 PLUS.
- Pracodawca przesyła do Komisji Nadzoru Finansowego wniosek o zarejestrowanie programu. Zgodnie z wymogami ustawy wniosek powinien zawierać m.in.:
- dane pracodawcy (wraz z dokumentami je potwierdzającymi) i zarządzającego,
- Umowę Zakładową,
- wzór deklaracji uczestnictwa w PPE,
- umowę grupowego ubezpieczenia na życie pracowników z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym,
- informacje o stanie zatrudnienia (wraz z informacją o liczbie uprawnionych do uczestnictwa w programie),
- informacje o umocowaniu reprezentacji pracowników do zawarcia Umowy Zakładowej,
- zaświadczenie o braku zaległości w opłacaniu składek na obowiązkowe ubezpieczenia społeczne,
- zaświadczenie o braku zaległości podatkowych. - W terminie 1 miesiąca od daty złożenia wniosku KNF zgłasza ewentualne braki formalne. Jeśli wniosek spełnia wszystkie wymagane przepisami warunki, program jest rejestrowany.
- Po zarejestrowaniu programu pracodawca przyjmuje podpisane przez pracowników deklaracje uczestnictwa w programie.
- Pracodawca przekazuje do Amplico Life S.A. zebrane deklaracje oraz listę ubezpieczonych i składek, a także pierwszą składkę.
Przed przystąpieniem do umowy Grupowego Ubezpieczenia na Życie Pracowników z Ubezpieczeniowym Funduszem Kapitałowym PROGRAM NESTOR 2000 PLUS należy zapoznać się z Ogólnymi Warunkami Grupowego Ubezpieczenia, a szczególnie z wysokością pobieranych opłat i prowizji i z opisem ograniczeń i wykluczeń zakładu ubezpieczeń. W trakcie trwania ubezpieczenia wysokość środków może ulegać zmianom, a Ubezpieczający/Ubezpieczony powinien również się liczyć z możliwością utraty przynajmniej części wpłaconych środków. Amplico Life S.A. nie gwarantuje realizacji założonego w Regulaminie Ubezpieczeniowych Funduszy Kapitałowych celu inwestycyjnego poszczególnych ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych, a historyczne stopy zwrotu nie gwarantują osiągnięcia podobnych w przyszłości.
Telefoniczne
Centrum Informacji
tel. (48) 22 523 50 70
czynne od poniedziałku do piątku w godz. 8.00-18.00